Gli orientamenti EBA in materia di concessione e monitoraggio dei prestiti
Obiettivi
• Comprendere natura e ampiezza degli Orientamenti EBA in materia di concessione e monitoraggio dei prestiti
• Partecipare con consapevolezza al necessario adeguamento dei processi interni di valutazione del merito di credito e monitoraggio del rischio di credito
• Avere un quadro chiaro ed esaustivo degli obblighi fissati dal regolatore europeo in termini di erogazione e monitoraggio del credito anche in funzione degli obblighi successivi all’entrata in vigore della Direttiva MCD
• Fornire aggiornamenti sul credito ipotecario ai consumatori secondo la Direttiva MCD
• Comprendere l’importanza dei piani economico-finanziari di previsione e saperli verificare e redigere
• Approfondire compiutamente gli strumenti più adeguati (c.d.”metriche”) a tale scopo
Contenuti
• L’orientamento EBA del 29.5.2020: definizione di orientamento, finalità, contenuti, ambito di applicazione;
• le principali definizioni: responsabile delle decisioni sul credito, immobili non residenziali, sostenibilità ambientale, visione d’insieme del cliente, fonte della capacità di rimborso, prestiti a leva;
• cultura e governance del rischio di credito: le responsabilità del Consiglio di Amministrazione e i doveri formativi nei confronti del personale addetto;
• le conseguenze dell’applicazione dell’orientamento EBA sul processo del credito: le procedure per la concessione dei prestiti e le procedure per la concessione di mutui ipotecari personali;
• l’importanza dei piani economico-finanziari e l’analisi del business plan e del business model delle imprese affidate;
• raccolta dati, imparzialità, assenza di conflitti di interesse, reporting e responsabilità nella gestione del rischio di credito;
• le conseguenze dell’applicazione dell’orientamento EBA sul monitoraggio della qualità creditizia: frequenza del monitoraggio, azioni da implementare
• le “metriche” per la concessione e il monitoraggio del credito (all.3 dell’Orientamento)
Programmazione
La squadra di docenti
Alessandro Berti
Professore Associato di Finanza Aziendale e di Tecnica Bancaria presso la Scuola di Economia dell’Università degli Studi di Urbino “Carlo Bo”
Cino Ripani
Docente e consulente di finanza d'impresa ordinaria e straordinaria, profit e non profit
Marco Fantoni
Assistant lecturer al dipartimento di finanza presso le Università Bocconi e Cattolica del Sacro Cuore. Dottore commercialista e revisore ufficiale dei conti.